了解你的客户，或称KYC是一个标准的客户尽职调查过程，通常由希望与潜在或现有客户进行商业交易的人执行。尽管 "了解你的客户 "是与反洗钱（AML）事项有关的法律、监管和合规要求的同义词，但 "了解你的客户 "是一种良好的商业惯例，因为它有助于了解客户的情况以及是否是值得与之做生意的客户。
了解客户包括识别和核实客户的背景和业务性质，以及资金和财富的来源。获得客户的详细信息可以保护商业交易中的双方，保障他们的关系。因此，"了解客户 "过程不仅保护了一个行业内的所有利益相关者，而且，鉴于它是为了所有相关方的最佳利益而进行的，它在提供优质服务、防止责任和避免与洗钱和金融犯罪的联系方面具有重要作用。
从所有利益相关者的角度来看，在进行新的商业交易时，KYC的重要性是显而易见的。尽管这些严格的检查有时会是一个繁重的过程，但它们无一例外地创造了一个安全和值得信赖的环境，使金融活动得以进行。客户会觉得他们是在与合法的机构和专业人员合作，这些机构和专业人员受过教育，了解他们的客户是否准备好进行某项交易。在商业关系中的各方之间建立信任是成功的关键，也是促进积极金融和经济环境的关键。
重要的是，要牢记实施强有力的 "了解你 "程序的基本原则，作为全面的反洗钱合规计划的一部分。只要进入商业交易，无论是否涉及战略伙伴的确定、潜在投资者的评估和选择、或收购目标和新客户，都应该实施 "了解你"。
良好的 "了解你 "程序的基本要素包括：。
- 风险评估--这应该始终是决定是否接受业务关系的出发点。在计算客户的总体风险分数时，需要考虑的典型风险因素包括客户的业务性质和地理位置、所提供的服务类型以及与客户面对面交流的程度。
- 缓解措施--需要根据客户构成的风险来设计这些措施，以便根据组织预先确定的风险偏好，将客户的风险暴露在可接受的水平上。
- 尽职调查程序--在考虑到为最大限度地减少这种风险而采取的缓解措施后，所产生的风险水平将确定要执行的尽职调查程序的范围。较高的风险水平将引发对强化尽职调查程序的需求。这些程序通常涉及了解谁是最终受益人，客户从哪里获得收入，以及评估他们进行拟议交易的能力。这些检查对于避免与参与过不正当交易或其他非法活动的潜在客户的业务关系纠缠在一起至关重要。
- 持续监控--交易监控包括利用主体人员对客户的了解来识别任何不寻常的交易或超出为客户确定的正常参数的交易。这只有在持有的关于客户的信息、文件和数据是最新的情况下才会有效。
- 合规培训- 确保员工熟悉KYC程序，包括他们在这方面的作用和义务。
- 独立审计--对组织的KYC程序进行独立审查，将为组织提供需要紧急关注的问题的清晰轮廓，以确保法规和政策得到遵守。
随着业务量和数据的复杂性成倍增加，"了解你的客户 "的合规性已经发挥了更大的作用。人们越来越多地认识到，合规需要成为整个组织自上而下的文化，才能有效。虽然合规的性质及其原理没有改变，但其在组织内的优先级和地位已经改变。今天，关于KYC的当代观点是，合规为整个组织带来了真正的价值，而不是分散注意力或抑制业务。事实上，KYC可以为你的业务增加价值。
作者：Dunstan Magro，WDM国际的管理合伙人，世界上最大的独家咨询公司网络IR Global的成员。
